वर्तमान में एनपीएस के तहत सरकारी कर्मचारी खुद को एक महत्वपूर्ण मोड़ पर पाते हैं क्योंकि उनके लिए एनपीएस और यूपीएस के बीच बेहतर पेंशन विकल्प पर निर्णय लेना अनिवार्य है। इस लेख का इरादा यूपीएस की आलोचना या प्रशंसा करने का नहीं है, इसका उद्देश्य सरकारी कर्मचारियों को एनपीएस से यूपीएस पर स्विच करने से पहले खुद से निम्नलिखित प्रश्न पूछने के लिए प्रोत्साहित करना है:
यह भी पढ़ें: यूपीएस पेंशन, यूपीएस पारिवारिक पेंशन की गणना कैसे की जा सकती है
प्रश्न 1: पोर्टफोलियो प्रबंधन में सक्रिय भागीदारी पर
यूपीएस पिछले 12 महीनों के औसत वेतन का 50% मुद्रास्फीति अनुक्रमित पेंशन का आश्वासन देता है। एनपीएस के अंतर्गत आने वाले सरकारी कर्मचारियों के एक बड़े वर्ग की यह लंबे समय से लंबित मांग थी। यूपीएस निवेश जोखिम को कर्मचारी से नियोक्ता तक स्थानांतरित करता है। दूसरी ओर, एनपीएस सरकारी कर्मचारियों को उनके जोखिम प्रोफ़ाइल के अनुसार उनके योगदान का प्रबंधन करने की अनुमति देता है। इससे उन्हें एनपीएस योजना में फंड मैनेजर द्वारा उनके पैसे का प्रबंधन करने में सक्रिय रूप से भाग लेने की अनुमति मिलती है।
क्या सरकार कर्मचारियों को अपने पोर्टफोलियो प्रबंधन में सक्रिय रूप से भाग लेने या यूपीएस के तहत सुनिश्चित पेंशन के निष्क्रिय लाभार्थी बनने की अनुमति देगी?
प्रश्न 2: यूपीएस में सेवानिवृत्ति पर कम एकमुश्त राशि पर
यूपीएस के तहत, कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति पर ओपीएस में सामान्य भविष्य निधि (जीपीएफ) और एनपीएस में कॉर्पस के 60% की तुलना में बहुत कम एकमुश्त राशि मिलेगी। याद रखें, एनपीएस के अंतर्गत आने वाले सरकारी कर्मचारियों के लिए कोई जीपीएफ नहीं है। यूपीएस के तहत, एक कर्मचारी जो 35 वर्षों से सरकारी सेवा में है, उसे सेवानिवृत्ति पर केवल 7 महीने का वेतन मिलेगा। यह नितांत अपर्याप्त प्रतीत होता है। इस एकमुश्त राशि से यूपीएस के तहत पेंशन राशि कम नहीं होगी।
दूसरी ओर, ओपीएस जीपीएफ से एकमुश्त राशि और पेंशन कम्यूटेशन का विकल्प देता था। इससे सेवानिवृत्ति के समय एकमुश्त बड़ी रकम मिल जाती थी। हालाँकि, पेंशन के रूपान्तरण से सरकारी कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति पर देय पेंशन कम हो जाएगी। मूल पेंशन संराशीकरण की समाप्ति के 15 वर्ष बाद बहाल की जाएगी।
एनपीएस के तहत, एक सरकारी कर्मचारी अपने सेवानिवृत्ति कोष का 60% एकमुश्त राशि के रूप में निकाल सकता है। हालाँकि, इससे सेवानिवृत्ति पर सरकारी कर्मचारियों के लिए कम पेंशन हो सकती है। ऐसा इसलिए है क्योंकि एनपीएस कॉर्पस का 40% अनिवार्य रूप से वार्षिकी खरीदने के लिए इस्तेमाल किया जाना चाहिए।
अधिकांश कर्मचारी सेवानिवृत्ति पर प्राप्त एकमुश्त राशि का उपयोग पूंजीगत संपत्ति बनाने या सेवानिवृत्ति अवधि के दौरान अप्रत्याशित आपात स्थितियों से निपटने के लिए करते हैं।
क्या कर्मचारी इस विकल्प को छोड़ने के लिए तैयार है? क्या सरकारी कर्मचारी एनपीएस के उच्च उपज पोर्टफोलियो की संभावना के मुकाबले एक सुनिश्चित पेंशन के मानसिक अवरोध से उबर सकते हैं?
चीजों की वर्तमान योजना में कराधान के दृष्टिकोण से – हालांकि आगे की स्पष्टता की प्रतीक्षा है – ओपीएस और एनपीएस में एकमुश्त राशि ईईई शासन के तहत कवर की जाती है, जबकि एकमुश्त राशि के कराधान के बारे में कोई स्पष्टता नहीं है। यूपीएस के तहत प्राप्त हुआ। इसके परिणामस्वरूप कम भुगतान हो सकता है. कर्मचारियों को यह देखना होगा कि क्या वे इस मार को सहने को तैयार हैं।
प्रश्न 3: कर्मचारी के भविष्य के योगदान में बढ़ोतरी पर
यूपीएस के तहत, कर्मचारी और सरकार का योगदान क्रमशः 10% और 18.5% है। 1 अप्रैल, 2025 से हर 3 साल में सरकारी योगदान का पुनर्मूल्यांकन किया जाएगा।
क्या भविष्य में कर्मचारी योगदान बढ़ाए जाने की संभावना है? सरकार को इस पर स्पष्टता प्रदान करने की आवश्यकता है।
प्रश्न 4: भविष्य में यूपीएस पर स्विच करने के विकल्प पर
भविष्य में यूपीएस शर्तों में कोई भी बदलाव (यदि सरकार द्वारा पेश किया जाता है) योजना को और अधिक आकर्षक बना सकता है।
क्या जो कर्मचारी सेवा वर्षों के दौरान एनपीएस के साथ गए होंगे, उन्हें यूपीएस में बदलने का विकल्प दिया जाएगा? क्या सरकारी कर्मचारियों के लिए एनपीएस से यूपीएस में स्विच करने की कोई समय सीमा है? इसके अलावा, क्या सेवानिवृत्ति से पहले यूपीएस से एनपीएस में स्विच करने का विकल्प होगा?
प्रश्न 5: यूपीएस फंड प्रबंधन में पारदर्शिता पर
जैसा कि सरकार ने कहा है, यूपीएस 99% से अधिक सरकारी कर्मचारियों के लिए फायदेमंद होगा। यदि सरकारी कर्मचारी एनपीएस से यूपीएस में स्विच करने का विकल्प चुनते हैं, तो एनपीएस में उनका कोष सरकारी खजाने में जोड़ दिया जाएगा। पेंशन परिसंपत्तियों के इस राष्ट्रीयकरण से सरकार को भरपूर लाभांश मिलेगा।
क्या इस अर्जित निधि के परिनियोजन में पारदर्शिता आएगी?
सरकार ने एनपीएस के विकल्प के रूप में यूपीएस की पेशकश करके अपना काम किया है। एनपीएस का प्रदर्शन बाजार से जुड़ा हुआ है, जिसका अर्थ है कि इसे निश्चितता के साथ नहीं कहा जा सकता है। हालाँकि, अनुभवजन्य डेटा (स्थापना के बाद से एनपीएस रिटर्न, वार्षिकी धारणा, आदि) एक मानदंड के रूप में कार्य करता है। अधिक रूढ़िवादी कर्मचारियों के लिए, यूपीएस अपने वर्तमान स्वरूप में उद्देश्य पूरा करेगा।
यह निर्णय निश्चित रूप से आसान नहीं है और स्थिति को सभी संभावित दिशाओं से देखने की जरूरत है। आख़िरकार, यह जीवन के गैर-आय सृजन वाले हिस्से के दौरान किसी व्यक्ति के हाथ में होने वाली आय से संबंधित है। यह निश्चित रूप से किसी भी कामकाजी व्यक्ति के लिए महत्वपूर्ण निर्णयों में से एक है, इसलिए बेहतर होगा कि इसके बारे में पूरी जानकारी ली जाए।
(लेख सारिका भटनागर, एसोसिएट प्रोफेसर, लक्ष्मीबाई कॉलेज, दिल्ली विश्वविद्यालय द्वारा लिखा गया है। आभा शुक्ला, प्रोफेसर, वाणिज्य विभाग, दिल्ली विश्वविद्यालय ने भी लेख में योगदान दिया।)
